الدليل الكامل إلى التأمينات الاجتماعية في السعودية

تعد التأمينات الاجتماعية أحد أهم المؤسسات التي ترتبط مباشرة بعمل كل إدارة موارد بشرية؛ إذ تضمن التأمينات الاجتماعية للعامل مستحقاته عند التعاقد وعند التعطل عن العمل وعند الإصابات المهنية -لا سمح الله- وعند الوفاة. في هذا المقال نتناول كل مايتعلق بتطبيقات التأمينات الاجتماعية على العمل والموظفين بحيث يحصل أي مهتم على نظرة عامة وملخص واف عن هذه المؤسسة التي ترتبط مباشرة بالعمل والعمال.

تقرأ في هذا المقال:

• ما هي التأمينات الاجتماعية؟
• الخاضعين لنظام التأمينات الاجتماعية
• إلزامية الاشتراك في المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
• ما طبيعة عمل التأمينات الاجتماعية؟
• خدمات الأفراد التي تقدمها التأمينات الاجتماعية على منصتها الإلكترونية
• خدمات الأعمال التي تقدمها التأمينات الاجتماعية على منصتها
• تسجيل الموظف في التأمينات الاجتماعية والاقتطاعات
• تسجيل إصابة العمل في التأمينات الاجتماعية
• اشتراك التأمينات الاجتماعي لموظفي القطاع الخاص 
• برنامج حماية الأجور والتأمينات الاجتماعية
• أهمية ربط برامج الموارد البشرية بالتأمينات الاجتماعية

عن التأمينات الاجتماعية GOSI

مؤسسة التأمينات الاجتماعية هي مؤسسة حكومية  تقوم على إدارة شؤون التقاعد لموظفي الدولة المدنيين والعسكريين ورعاية العاملين في القطاع الخاص والعاملين على بند الأجور في القطاع الحكومي ليوفر لهم ولأسرهم حياة كريمة بعد تركهم العمل بسبب التقاعد أو العجز أو الوفاة، كما يوفر النظام العناية الطبية والتعويضات اللازمة في حالات إصابات العمل أو العجز المهني. من خلال فرع الأخطار المهنية والذي يطبق بصورة إلزامية على جميع العاملين في سوق العمل السعودي من السعوديين وغير السعوديين كما يوفر النظام الرعاية للعامل السعودي الذي ترك العمل لظروف خارجة عن إرادته من خلال صرف تعويض ساند، التدريب، البحث عن عمل.

الفئات التي تخضع لنظام التأمينات الاجتماعية

وبما أن نظام التأمينات GOSI ينطبق على كل الموظفين بشكل عام، فمن المهم ذكر الفئات التي لا يطبق عليها، وهم كالتالي: 

• موظفو الدولة المدنيون وأفراد القوات المسلحة والشرطة الذين يتمتعون بأنظمة معاشات التقاعد الخاصة بموظفي الدولة المدنيين والعسكريين
• الموظفون الأجانب الذين يعملون في البعثات الدولية أو السياسية أو العسكرية الأجنبية 
• العمال الذين يعملون بالأعمال الزراعية أو الحراجية أو الرعي، ولا يشمل هذا الاستثناء الخاضعين منهم لنظام العمل والعمال والعاملين في الجهات الحكومية والمؤسسات العامة، وكذلك العاملين منهم في المؤسسات الخاصة والشركات التي تتوافر لديها المعايير والضوابط التي تحددها اللائحة
• البحارة بمن فيهم الصيادون البحريون، ولا يشمل هذا الاستثناء الخاضعين منهم لنظام العمل والعمال، وكذلك العاملون منهم في المؤسسات والشركات البحرية وشركات الصيد التي تتوافر فيها المعايير والضوابط التي تحددها اللائحة
• خدم المنازل
• العمال الأجانب الذين يقدمون إلى المملكة لأعمال لا يستغرق إنجازها في المعتاد أكثر من ثلاثة أشهر وتحدد اللائحة الأعمال المقصودة في تطبيق هذا النص
• عمال الاستصناع (العمال الذين يعملون في منازلهم) 
• أفراد أسرة صاحب العمل الذين يعملون في المنشآت العائلية التي لا يعمل بها سواهم من العمال

إلزامية الاشتراك في المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية

يطبق فرع المعاشات بصورة إلزامية على جميع العمال السعوديين دون أي تمييز في الجنس، بشرط أن يكون سن العامل عند بدء تطبيق النظام عليه دون سن الستين يطبق فرع المعاشات بصورة إلزامية على جميع العمال السعوديين دون أي تمييز في الجنس، بشرط أن يكون سن العامل عند بدء تطبيق النظام عليه دون سن الستين.

يطبق فرع المعاشات بصورة اختيارية على المواطنين السعوديين المشتغلين بالمهن الحرة، أو الذين يزاولون لحساب أنفسهم، أو بالمشاركة مع غيرهم نشاطًا تجاريًّا أو صناعيًّا أو زراعيًّا أو في مجال الخدمات، وعلى الحرفيين، وعلى السعوديين الذين يعملون خارج المملكة دون أن يكونوا مرتبطين بعلاقة عمل مع صاحب عمل مقره الرئيس داخل المملكة. 

تنص المادة الأولى من نظام الموارد البشرية على أن النظام يشمل فرعين قد يتم توسيعها لاحقاً هي في الأساس: 

• الأخطار المهنية، ويكفل تقديم التعويضات في حالات إصابات العمل، ويشمل السعوديين وغير السعوديين.
• المعاشات، ويكفل تقديم التعويضات في حالات العجز غير المِهني والشيخوخة، والوفاة ويقتصر على السعوديين.

ما طبيعة عمل التأمينات الاجتماعية؟

تعمل التأمينات الاجتماعية بنظام الاستقطاع الشهري حسب نوع الفرع، وتقسم في المؤسسة إلى قسمين: بوابة عملاء نظام التأمينات، وبوابة عملاء أنظمة التعاقد الذي يتفرع لجزئين مدني وعسكري.

خدمات الأفراد التي تقدمها التأمينات الاجتماعية على منصتها الإلكترونية

تقدم المنصة الإلكترونية للتأمينات الاجتماعية هذه خدمات كثيرة جدا تصل إلى أكثر من 44 خدمة إلكترونية للأفراد منها على سبيل المثال: 

• طلب صرف مستحقات التقاعد من خلال حساب المشترك 
• إصدار شهادة موضحاً بها مقدار المعاش التقاعدي
• طلب تعديل بيانات القائم بالصرف أو تعديل البيانات البنكية الخاصة بالقائم بالصرف أو تجديد الوكالات
• طلب صرف مستحقات الدفعة الواحدة 
• طلب التزام بنكي ثم إصدار شهادة بالالتزام البنكي
• تتيح هذه الخدمة طلب إلغاء الالتزام البنكي
• تقديم طلب تعديل بيانات المُعال
• الاطلاع على عقد العمل الذي تم رفعه من قبل صاحب العمل واتخاذ الإجراء المناسب من قبول أو رفض
• طلب إصدار بطاقة المستفيد للمشترك الذي يصرف معاش التقاعد أو معاش العجز المهني أو عائدة العجز المهني
• تعديل بيانات الحساب البنكي الخاص بالمستفيد
• الورثة المشترك أو المتقاعد المتوفي تقديم طلب صرف مستحقات أفراد العائلة
• إضافة وريث مستحق للمعاش، أو إضافة بيانات المولود الجديد
• تعديل حالة الوريث
• إصدار شهادة موضح بها مقدار المعاش للوريث
• الاعتراض على قرار العجز المهني أو غير المهني للمشترك أو العجز للوريث أو المعال
• تقديم طلب صرف بدل حضور لجلسة اللجنة الطبية

خدمات الأعمال التي تقدمها التأمينات الاجتماعية على منصتها

بينما تقدم المؤسسة للأعمال خدمات مختلفة ومتنوعة تصل إلى ما يزيد عن 46 خدمة للأعمال منها:

• تعديل بيانات تعريف المنشأة
• إصدار شهادة التزام للمنشآت
• تحديث الأجور الشهرية للمشتركين من خلال حساب المنشأة
• تعديل الكيان القانوني للمنشأة
• ملكية المنشأة الفردية إلى المالك الجديد
• تفاصيل حساب المنشأة وفاتورة المنشأة الحالية والبحث عن إيصالات السداد للمنشأة
• اضافة مشرفين لحساب المنشاة في التأمينات "اونلاين"
• إضافة مشترك غير سعودي أو مشترك خليجي أو وافد خاص أو  مشترك من القبائل النازحة لدى صاحب العمل

تسجيل الموظف في التأمينات الاجتماعية والاقتطاعات

بحسب نظام العمل يلزم صاحب العمل بتسجيل جميع موظفيه السعوديين وغير السعوديين في التأمينات الاجتماعية عند بداية عملهم. و تقتطع نسبة 9٪ من معاش أو راتب الموظف السعودي لصالح المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية ويدفع صاحب العمل ما مقداره 9٪ عن كل موظف سعودي ليكون الإجمالي 18٪.

أما بالنسبة للاقتطاعات الأخرى المتعلقة بالتأمينات الاجتماعية فهي:

• ساند ونسبة اقتطاعه هي 1.5٪ ويقوم على رعاية العامل السعودي وأسرته خلال فترة تعطله عن عمله لظروف خارجة عن إرادته بحيث يعمل البرنامج على سد الفجوة الانتقالية بين وظيفتين وذلك بتوفير الحد الأدنى من الدخل ليوفر له ولأسرته عيشاً كريماً بالإضافة لتوفير التدريب اللازم ومساعدته في البحث عن عمل آخر، ويتحمل صاحب العمل منها 0.75٪ والعامل 0.75٪ من نسبة الاشتراك
• تحدد اشتراكات فرع الأخطار المهنية بـ2% يطبق فرع الأخطار المهنية من النظام بصورة إلزامية على جميع العمال دون أي تمييز في الجنس أو الجنسية أو السن، ونسبة الاشتراك في فرع الأخطار المهنية 2% من الأجر تدفع شهرياً يتحمل دفعها صاحب العمل بالكامل

ويجب تسجيل الموظف في نفس الشهر الذي يلتحق فيه بالعمل في المنشأة وعند التأخر تعد مخالفة وتوقع على المنشأة غرامة تأخير التسجيل. وكذلك عند حذف الموظف، يجب اختيار السبب الصحيح لانتهاء العلاقة التعاقدية وتاريخ آخر يوم عمل وحذفه من التأمينات في نفس الشهر الذي انتهت في العلاقة التعاقدية وإلا عدت مخالفة تستوجب الغرامة على المنشأة.

تسجيل إصابة العمل في التأمينات الاجتماعية

يجب تسجيل إصابة العمل وبحد أقصى خلال 72 ساعة من وقت حدوث الإصابة، مع تقديم المستندات المطلوبة بحسب نوع الإصابة وسببها. ومما يجب التنبه له، وتثقيف العاملين عليه، ألا يتم الاستهانة بأية إصابة عمل مهما كانت بسيطة أو سهلة وعليهم أن يبلغوا الموظف المختص في المنشأة ليتم تسجيل الإصابة وفقًا للإجراءات التي تتطلبها التأمينات الاجتماعية.

اشتراك التأمينات الاجتماعي لموظفي القطاع الخاص

يتلخص اشتراك القطاع الخاص في التأمينات الاجتماعية في 3 برامج:

أولا: المعاشات (للموظف السعودي فقط)

ويقصد به دفع راتب تقاعدي عند استيفاء الشروط:

• تقاعد مبكر: عند استكمال 300 اشتراك (25 سنة خدمة) 
• تقاعد السن النظامي: بلوغ 60 عامًا لكلا الجنسين الموظف والموظفة، بشرط وجود مدة اشتراكات لا تقل عن 120 اشتراك.

وفي هذا البرنامج يشارك الموظف بنسبة 9% من الراتب الأساسي وبدل السكن فقط، وكذلك تشارك المنشأة بنفس النسبة (9٪). يحتسب الراتب التقاعدي بقيمة (متوسط اشتراك الموظف لآخر سنتين ÷ 40).

ثانيا: ساند

ساند هو تأمين التعطل عن العمل (للموظف السعودي فقط) وتدفع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية المتعطل عن العمل والمشترك في ساند،  ما نسبته 60% من الراتب لأول ثلاثة أشهر بحيث لا يقل عن 2000 ريال ولا يزيد عن 9000 ريال وتخفض إلى 50% من الشهر الرابع وحتى الثاني عشر، شريطة وجود 12 اشتراك متصلة أو متقطعة خلال 36 شهرًا قبل الاستفادة منه للمرة الأولى، ثم 18 اشتراك خلال 36 شهرًا للمرة الثانية، ثم 24 اشتراك خلال 36 شهرًا للمرة الثالثة ثم 36 اشتراك خلال 48 شهرًا للمرة الأخيرة. وبالتالي الموظف لديه 4 استحقاقات خلال مدة خدمته كاملة، ولكن يجب أن يسبق كل مرة يستحق فيها مدة اشتراك محددة خلال مدة زمنية تسبق الاستحقاق.  

وهنا، يشارك الموظف بنسبة لا تقل عن 0.25% ولا تزيد عن 1% (حاليًا النسبة هي 0.75%)، وكذلك تشارك المنشأة بنفس النسبة.

يجب أن يكون انتهاء العلاقة التعاقدية لسبب لا يعود إلى الموظف بل يكون من جهة المنشأة، عدا فترة التجربة فإن الإنهاء خلالها لا يستحق الموظف تعويضاً أو عائداً منه.

ثالثا: إصابات العمل (للموظف السعودي وغير السعودي)

عبارة عن تغطية تكلفة علاج إصابة العمل بالإضافة إلى دفع أجر العامل خلال الإجازة المرضية المقررة له نتيجة لإصابة العمل (وليس نتيجة مرض) وكذلك دفع مبلغ مقطوع أو شهري نتيجة العجز المؤقت أو الدائم أو الوفاة – لا قدّر الله – الذي قد تسببه إصابة العمل.

وتعرّف إصابة العمل على أنها الحادثة التي تقع على الموظف أثناء العمل أو بسببه ويشمل ذلك الطريق من منزله إلى مقر العمل والعكس، وخلال فترة الراحة اليومية أو أداء الصلاة المتداخلة مع مواعيد عمله أو في أثناء تأديته العمل خارج مقر المنشأة كحضور اجتماع أو زيارة عميل.

تتحمل المنشأة وحدها نسبة 2% من الراتب الأساسي وبدل السكن للموظف السعودي وغير السعودي. وقد تزاد هذه النسبة إلى 3% أو 4% إذا تكررت إصابات العمل بشكل ملحوظ، وقيام فريق التفتيش في التأمينات من زيارة المنشأة للتأكد من قيامها بدورها نحو توعية وتدريب الموظفين فيما يخص سلامتهم وصحتهم المهنية، وإذا ثبت وجود تقاعس تقوم التأمينات بمخالفة المنشأة ورفع النسبة.

برنامج حماية الأجور والتأمينات الاجتماعية

يهدف برنامج حماية الأجور إلى رصد عمليات صرف الأجور لجميع العاملين والعاملات في منشآت القطاع الخاص (السعوديين والوافدين) وإنشاء قاعدة بيانات تحوي معلومات محدثة عن عمليات دفع أجورهم وتحديد مدى التزام المنشآت بدفع الأجور في الوقت وبالقيمة المتفق عليهما.

وهو برنامج أطلقته وزارة الموارد البشرية والتنمية الاجتماعية عام 2013 وتم تطويره لاحقا بما يتناسب مع رؤية 2030 يعزز هذا النظام من التزام المنشآت في رفع ملفات أجور العاملين، ورصد المخالفات ونسب الالتزام بتسليم الرواتب، ومعالجة التبريرات. يستهدف النظام بشكل عام جميع منشآت القطاع الخاص.

وتحتاج الشركات للتسجيل في نظام حماية الأجور أن تكون المنشأة مسجلة في نظام التأمينات الاجتماعية. اقرأ أيضًا عن: منصة مدد.

أهمية ربط برامج الموارد البشرية بالتأمينات الاجتماعية

يعد ربط نظام الموارد البشرية بالتأمينات الاجتماعية من الخطوات المهمة التي تكمل وترفع من مستوى العمل على مهام الموارد البشرية نظراً لارتباطها المباشر بالتأمينات الاجتماعية التي يعمل عليها مسؤولو الموارد البشرية. وتعتبر أكثر الخدمات استخداماً من قبل العاملين في هذا المجال تتركز في التالي: 

• تعديل بيانات موظف: وتشمل تعديل بيانات الوظيفة أو الراتب
• التفويض 
• فصل أو إنهاء خدمات موظف
• إضافة موظف سعودي
• إضافة موظف غير سعودي
• تحديث الأجر

في الختام، وجود أنظمة إلكترونية للموارد البشرية تكون لديها المرونة والاستجابة السريعة لمواكبة خدمات التأمينات الاجتماعية وجديد تحديثاتها يحافظ على حقوق الموظف والمنشأة والتأمينات، ويساعد على أتمتة عمليات الرواتب بسلاسة دون تعطيل أو تأخير، مما يمكن مستخدمي هذه الأنظمة بوجود قوالب ونماذج تتيح لهم تحديث الأجور عن طريق الربط الإلكتروني بأنظمة التأمينات أو تحميل تلك القوالب والنماذج ورفعها على البوابة الالكترونية.

اختصر وقتك وجهدك واستخدم برنامج جسر للموارد البشرية، اطلب عرض تجريبي الآن!